Ihre Mitarbeiter:innen stehen in regelmäßigem Kontakt mit der Mandantschaft. Sie sollen lernen, welche Anzeichen für einen Geldwäschefall sprechen, welche Risiken für Kanzlei und Mandanten daraus resultieren und welche Handlungspflichten bestehen können. Zusätzlich erhalten Sie Antworten auf die Fragen: Welche Pflichten bestehen nach dem GwG? Bestehen Strafbarkeitsrisiken? Wie entdeckt man einen Geldwäschefall?
Seminarinhalte
- Was ist Geldwäsche?
- Es erfolgt eine Darstellung des § 261 StGB nach der grundlegenden Reform des Straftatbestands sowie der Bedeutung für das Steuerrecht
- Geldwäscherechtliche Pflichten
- Es werden die Grundlage zum Risiko-Management, zu kundenbezogenen Pflichten und zu transaktionsbezogenen Meldepflichten dargestellt.
- Das neue Mandat
- Es werden die Grundpflichten bei der Annahme von Mandaten erläutert
- Beratungssituationen
- Dieser Abschnitt bildet den Schwerpunkt des Seminars und soll Mitarbeiter:innen in die Lage versetzen, Risiken zu erkennen und die notwendigen Reaktionen anzustoßen. Dabei werden die zentralen Risikokriterien präsentiert, die zu berücksichtigen sind. Ein Schwerpunkt bildet eine Betrachtung typischer Fallkonstellationen strafbaren Verhaltens in der Praxis.