Unter Berücksichtigung aktueller Themen, BMF-Schreiben und BFH-Urteile machen wir Sie fit in der aktuellen Körperschaftsteuer.
Im Online-Seminar werden anhand von praktischen Beispielen und Sachverhalten - eingebunden in einen komplexen Fall - die Formulare zur Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung 2018 ausgefüllt und erläutert.
Dabei werden aktuelle Gesetze und Rechtsprechung berücksichtigt. Die Buchungssätze zu den einzelnen Sachverhalten werden in Handels- und Steuerbilanz dargestellt und erläutert.
Seminarinhalte
Ausgewählte Schwerpunktthemen aus dem Präsenzseminar könnten sein (unter Vorbehalt):
- Zusammenhang zwischen Jahresabschluss anhand der FiBu und der Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuererklärung 2018
- Abweichung zwischen Handels- und Steuerbilanz
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- Anpassung an Betriebsprüfungsfeststellungen in Handels- und Steuerbilanz
- Verdeckte Gewinnausschüttungen, verdeckte Einlagen
- Beteiligung an anderen Gesellschaften, § 8b KStG - In- und Ausland
- Steuerver- und -entstrickung, § 12 KStG und § 4g EStG
- Ausländische Einkünfte einer inländischen Kapitalgesellschaft
- Nicht abziehbare Betriebsausgaben
- Buchung der KSt, GewSt und des SolZ
- Anrechenbare Steuern
- Spendenabzug
- Verlustabzugsbeschränkung
- Steuerliches Einlagekonto
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